在資本市場(chǎng)的一次嚴(yán)厲打擊中，紫天科技及其相關(guān)責(zé)任人因多項(xiàng)違規(guī)行為受到了重罰。據(jù)悉，紫天科技被擬處以100萬元的罰款，而公司的高層管理人員，包括實(shí)際履行負(fù)責(zé)人姚小欣、董事長(zhǎng)兼董事會(huì)秘書宋慶、總經(jīng)理李琳以及財(cái)務(wù)總監(jiān)LIXIANG（李想），均被處以80萬元的罰款，并同時(shí)遭受10年的市場(chǎng)禁入處罰。

不僅如此，紫天科技的審計(jì)機(jī)構(gòu)北京亞泰及其執(zhí)行事務(wù)合伙人田夢(mèng)珺也未能逃脫處罰。北京亞泰被罰款100萬元，田夢(mèng)珺則面臨60萬元的罰款及6年的市場(chǎng)禁入。這一系列處罰措施彰顯了監(jiān)管部門對(duì)資本市場(chǎng)違法違規(guī)行為“零容忍”的堅(jiān)決態(tài)度。

事件的起因可追溯到2024年4月30日，紫天科技公布的2023年年報(bào)顯示，公司歸母凈利潤(rùn)虧損高達(dá)12.1億元。這一驚人數(shù)字立即引起了深交所的注意，隨后向公司發(fā)出了年報(bào)問詢函，要求就多個(gè)關(guān)鍵問題作出解釋。然而，紫天科技多次延期答復(fù)，且至今未給出明確回應(yīng)。

在監(jiān)管部門的持續(xù)關(guān)注下，紫天科技的違規(guī)行為逐漸浮出水面。早在2024年初，福建證監(jiān)局在對(duì)紫天科技進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，公司拒不提供相關(guān)資料，公司高層管理人員也拒不配合檢查。同時(shí)，紫天科技的2023年年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)北京亞泰及其執(zhí)行事務(wù)合伙人田夢(mèng)珺，在檢查中也多次不提供審計(jì)底稿，甚至拒絕配合約談。

監(jiān)管部門的耐心和容忍達(dá)到了極限。2024年9月6日，福建證監(jiān)局對(duì)紫天科技涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查，但公司拒絕履行信息披露程序。隨后，福州市公安局也以“隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪”對(duì)紫天科技立案調(diào)查。在多次聯(lián)系公司高層管理人員未果后，監(jiān)管部門果斷采取了處罰措施。

福建證監(jiān)局在處罰公告中指出，紫天科技存在多項(xiàng)嚴(yán)重問題，包括拒不配合監(jiān)管及檢查、調(diào)查工作，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告存在虛假記載，以及未按規(guī)定及時(shí)披露涉及3億元的重大訴訟事項(xiàng)等。為此，證監(jiān)局責(zé)令紫天科技在30日內(nèi)整改、披露相關(guān)報(bào)告并提交整改報(bào)告。

值得注意的是，紫天科技面臨的不僅僅是罰款和市場(chǎng)禁入。由于其違規(guī)行為嚴(yán)重破壞了資本市場(chǎng)秩序，公司還面臨著嚴(yán)峻的退市風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》，若紫天科技未能在規(guī)定期限內(nèi)完成整改，其股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，甚至可能被終止上市交易。

此次事件為資本市場(chǎng)敲響了警鐘。作為資本市場(chǎng)的重要參與者，企業(yè)及其審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。任何拒絕、阻礙執(zhí)法的行為都將受到嚴(yán)厲處罰。紫天科技的案例再次證明，合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)才是企業(yè)在資本市場(chǎng)穩(wěn)健發(fā)展的基石。