在資本市場(chǎng)中，任何侵害投資者權(quán)益的證券違法違規(guī)行為，無(wú)論公司狀態(tài)如何，都將面臨監(jiān)管部門的嚴(yán)厲追責(zé)。這一原則在鴻達(dá)興業(yè)案例中得到了充分體現(xiàn)。

鴻達(dá)興業(yè)，一家曾活躍在股市中的企業(yè)，其命運(yùn)在2023年發(fā)生了重大轉(zhuǎn)折。年初，公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)，被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案調(diào)查。同年12月，公司的實(shí)際控制人周奕豐也因同樣的原因被立案調(diào)查。這一系列的調(diào)查行動(dòng)，預(yù)示著鴻達(dá)興業(yè)正面臨嚴(yán)峻的監(jiān)管考驗(yàn)。

然而，鴻達(dá)興業(yè)的困境并未就此止步。2024年3月18日，由于連續(xù)二十個(gè)交易日的股票收盤價(jià)均低于1元，鴻達(dá)興業(yè)股票觸及了面值退市標(biāo)準(zhǔn)，被深圳證券交易所正式摘牌。這對(duì)于公司和投資者來(lái)說，無(wú)疑是一個(gè)沉重的打擊。

盡管已經(jīng)退市，但鴻達(dá)興業(yè)的違法違規(guī)行為并未因此逃脫監(jiān)管的懲罰。監(jiān)管部門對(duì)其退市前的違法行為進(jìn)行了深入調(diào)查，并發(fā)現(xiàn)了多項(xiàng)嚴(yán)重問題。包括擅自改變2019年可轉(zhuǎn)債募集資金用途、2020年至2023年存在財(cái)務(wù)造假、重大訴訟未依法披露等事項(xiàng)，涉及金額巨大，性質(zhì)極其惡劣，嚴(yán)重侵害了投資者的合法權(quán)益。

針對(duì)這些違法行為，證監(jiān)會(huì)開出了嚴(yán)厲的罰單。鴻達(dá)興業(yè)及相關(guān)責(zé)任人員合計(jì)被罰5800萬(wàn)元，其中實(shí)際控制人、董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理周奕豐被處以2200萬(wàn)元罰款，并實(shí)施終身證券市場(chǎng)禁入措施；財(cái)務(wù)總監(jiān)林桂生被處以600萬(wàn)元罰款，并采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。對(duì)于財(cái)務(wù)造假和擅自改變可轉(zhuǎn)債募集資金用途這兩類嚴(yán)重違法行為，監(jiān)管部門對(duì)鴻達(dá)興業(yè)和周奕豐均實(shí)施了頂格處罰。

這一處罰決定不僅彰顯了監(jiān)管部門對(duì)證券違法違規(guī)行為“零容忍”的決心，也向市場(chǎng)傳遞了一個(gè)明確的信號(hào)：退市摘牌并非違法行為的“擋箭牌”。無(wú)論公司是否退市，只要涉及證券違法違規(guī)行為，只要侵害了投資者的合法權(quán)益，監(jiān)管部門都將一追到底，絕不姑息。

市場(chǎng)分析人士認(rèn)為，證監(jiān)會(huì)對(duì)鴻達(dá)興業(yè)案件的嚴(yán)厲處罰，體現(xiàn)了對(duì)違法主體和責(zé)任人員的從嚴(yán)從重處罰原則。通過加大追責(zé)力度，提升違法成本，讓違法違規(guī)者有痛感、明底線、知戒懼。這有助于進(jìn)一步織牢織密退市過程中的投資者“保護(hù)網(wǎng)”，維護(hù)資本市場(chǎng)的公平、公正和透明。

隨著資本市場(chǎng)全面深化改革的持續(xù)推進(jìn)，上市公司領(lǐng)域“應(yīng)退盡退”、優(yōu)勝劣汰的良性市場(chǎng)生態(tài)已經(jīng)逐步形成。監(jiān)管部門對(duì)退市公司的追責(zé)處罰，是貫徹資本市場(chǎng)法治化、市場(chǎng)化改革的重要舉措，也是構(gòu)建良好市場(chǎng)生態(tài)的必然選擇。這有助于維護(hù)市場(chǎng)的穩(wěn)定和健康發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。