寧波方正近日發(fā)布公告，揭示了其因信息披露違規(guī)而被寧波證監(jiān)局立案調(diào)查的具體原因。據(jù)公告披露，公司實(shí)控人方永杰被指控通過(guò)虛構(gòu)合同的方式，占用上市公司子公司資金，用以資助其女兒購(gòu)買(mǎi)公司股權(quán)。

寧波證監(jiān)局在《行政處罰事先告知書(shū)》中指出，寧波方正未能按照《證券法》及《信息披露管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，及時(shí)披露這筆非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況，構(gòu)成信息披露違法行為。因此，寧波證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)寧波方正及相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行行政處罰。

具體處罰方面，方永杰作為直接負(fù)責(zé)的主管人員，被擬給予警告并處以180萬(wàn)元的罰款。同時(shí)，時(shí)任寧波方正副總經(jīng)理成迪龍、董秘、副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)宋劍也被認(rèn)定為其他直接責(zé)任人員，分別被擬給予警告并處以40萬(wàn)元和30萬(wàn)元的罰款。上市公司本身則擬被警告并處以80萬(wàn)元的罰款。

據(jù)《告知書(shū)》內(nèi)容顯示，此次涉嫌違規(guī)的資金占用事件發(fā)生在2023年。寧波方正的子公司福建佳鑫金屬科技有限公司以支付設(shè)備采購(gòu)款的名義，向外出轉(zhuǎn)了6435萬(wàn)元資金，而這筆資金最終用于支付方永杰的關(guān)聯(lián)方收購(gòu)福建駿鵬通信科技有限公司部分股權(quán)的款項(xiàng)。2023年10月23日，所涉占用資金已全部歸還，方永杰也在2024年4月18日歸還了所涉占用資金的利息74.24萬(wàn)元。

值得注意的是，這筆資金的最終流向是方永杰的女兒方如玘完全控制的企業(yè)。方如玘通過(guò)收購(gòu)駿鵬通信，使之成為寧波方正的關(guān)聯(lián)企業(yè)，隨后寧波方正又從方如玘手中收購(gòu)了40%的股份，對(duì)價(jià)為3.4億元。2025年初，駿鵬通信成為寧波方正參股的關(guān)聯(lián)企業(yè)。

對(duì)于此次事件，寧波方正表示一切以公告為準(zhǔn)，未對(duì)擬處罰提出具體的陳述、申辯或要求聽(tīng)證。然而，寧波證監(jiān)局在處罰時(shí)考慮到寧波方正主動(dòng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯報(bào)、積極配合調(diào)查、資金占用時(shí)間較短、主動(dòng)歸還資金占用利息、在年度報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)交易情況且資金占用問(wèn)題未影響年度報(bào)告等因素，決定對(duì)上市公司和相關(guān)責(zé)任人員減輕、從輕處罰。

在法律界人士看來(lái)，雖然刑法上沒(méi)有“占用資金罪”，但涉及非法占用資金的行為可能構(gòu)成挪用資金罪或職務(wù)侵占罪。然而，從目前寧波證監(jiān)局的行動(dòng)來(lái)看，此次事件的處理主要限于行政處罰的范疇。

此次事件也引發(fā)了市場(chǎng)對(duì)于上市公司信息披露制度的關(guān)注。信息披露是上市公司與投資者之間溝通的重要橋梁，也是維護(hù)市場(chǎng)公平、公正、公開(kāi)的重要基礎(chǔ)。因此，上市公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息，保障投資者的合法權(quán)益。

同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)上市公司的監(jiān)管力度，對(duì)于違規(guī)行為要依法嚴(yán)懲，維護(hù)市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

投資者也應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)自我保護(hù)能力。在投資過(guò)程中要充分了解上市公司的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況等信息，做出理性的投資決策。